2026 적금 만기 계산 — 단리·복리 이자 차이와 세금 계산법
발행일: 2026-03-26
적금은 가장 안전한 재테크 수단 중 하나입니다. 하지만 단리와 복리의 차이, 이자소득세, 비과세 조건 등을 제대로 모르면 예상보다 적은 이자를 받을 수 있습니다. 이 글에서는 적금 이자 계산 방법부터 세금, 2026년 금리 동향까지 완벽하게 정리합니다.
1. 단리와 복리의 차이
단리 이자 = 원금 × 이율 × 기간
복리 이자 = 원금 × (1 + 이율/n)^(n×기간) - 원금
단리는 원금에 대해서만 이자가 붙고, 복리는 이자에 다시 이자가 붙습니다. 대부분의 적금은 단리, 예금은 복리(월복리 또는 연복리)로 운영됩니다. 같은 금리라도 복리가 더 유리합니다.
2. 적금 이자 계산 방법
적금은 매월 일정 금액을 납입하므로 각 회차별로 이자를 따로 계산해야 합니다. 첫 달 납입금은 12개월 이자가, 마지막 달 납입금은 1개월 이자만 붙습니다.
적금 이자(단리) = 월납입액 × 연이율/12 × (기간 × (기간+1) / 2)
3. 계산 예시
월 50만원, 연이율 3.5%, 12개월 적금의 경우:
| 항목 | 금액 |
|---|---|
| 총 납입금 | 50만 × 12 = 600만원 |
| 세전 이자 (단리) | 50만 × 0.035/12 × (12×13/2) = 약 113,750원 |
| 이자소득세 (15.4%) | 약 17,518원 |
| 세후 이자 | 약 96,232원 |
| 만기 수령액 | 약 6,096,232원 |
4. 이자소득세
적금·예금 이자에는 15.4%의 이자소득세가 부과됩니다 (소득세 14% + 지방소득세 1.4%). 은행에서 만기 시 원천징수하므로 별도 신고할 필요가 없습니다.
비과세·세금우대 조건
| 구분 | 세율 | 대상 |
|---|---|---|
| 일반 과세 | 15.4% | 일반인 |
| 세금우대 | 9.5% | 조합원(새마을금고 등), 1인당 3,000만원 한도 |
| 비과세 | 0% | 65세 이상, 장애인, 독립유공자 등 (5,000만원 한도) |
5. 적금 vs 예금 차이
| 구분 | 적금 | 예금 |
|---|---|---|
| 납입 방식 | 매월 일정 금액 | 목돈 한 번에 |
| 이자 계산 | 주로 단리 | 주로 복리 |
| 용도 | 목돈 마련 | 목돈 운용 |
| 실질 이자 | 표시 금리보다 적음 | 표시 금리에 가까움 |
6. 2026 금리 동향
2026년 한국은행 기준금리는 2.50~2.75% 수준이며, 시중은행 적금 금리는 연 3.0~4.0% 수준입니다. 인터넷 전문은행이나 저축은행에서는 더 높은 금리를 제공하는 경우가 있으니, 금융감독원 금융상품 비교 사이트를 활용하세요.
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→ 적금 만기 계산기 바로가기자주 묻는 질문
적금 이자는 어떻게 계산하나요?
적금 이자는 매월 납입한 금액별로 경과 기간에 따라 이자를 계산합니다. 월 50만원, 연 3.5%, 12개월이면 세전 이자는 약 113,750원이며, 세후(15.4% 공제) 약 96,232원입니다.
단리와 복리 중 어떤 게 유리한가요?
같은 금리라면 복리가 유리합니다. 기간이 길수록 복리와 단리의 차이가 커집니다. 다만 대부분의 적금은 단리이므로, 복리 상품은 예금에서 찾아보세요.
이자소득세를 줄이는 방법이 있나요?
새마을금고, 신협 등 조합의 세금우대(9.5%) 상품을 활용하거나, 65세 이상이면 비과세 종합저축(5,000만원 한도)을 이용할 수 있습니다.